Årsrapport 2024

Teknisk avdeling har ansvar for anskaffelse, drift og overvåking av teknisk innkrevingsutstyr og systemløsninger. Avdelingen overvåker transaksjonsflyten hele veien fra bomstasjon til gjennomført transaksjon.

Vegamot har sterk fagkompetanse på dette området. Selskapet samarbeider tett med Statens vegvesen og med andre bompengeselskap om drift og videreutvikling av systemløsninger. Vegamot bidrar også med råd i saker knyttet til tekniske spesifikasjoner og krav, og bidrar på den måten til å effektivisere bompengeinnkrevingen i Norge.

I 2024 har Vegamot etablert to nye bomstasjoner, som etter gjennomført test er satt i ordinær drift.

Teknisk avdeling består av teknisk sjef og to medarbeidere.

Bompengeselskapet har hjemmel til innkreving av bompenger gjennom bompengeavtale med Samferdselsdepartementet. Bompengeinnkreving innebærer registrering av passeringer ved bomstasjoner der kundenes avtaler og brikker gir ulike rabatter. Kunder som ikke har gyldig brukeravtale, er forpliktet til å betale i henhold til Forskrift om betaling av bompenger (Betalingsforskriften).

Bompenger fra kjøretøy med gyldig brukeravtale innkreves av én av fem godkjente utstedervirksomheter. For kjøretøy uten gyldig brukeravtale er det Vegamot som krever inn bompengene og fakturerer bileier på passeringstidspunktet. Vegamots kundesenter forvalter også Vegamots ansvar for å behandle ulike fritakssøknader, som fritak for forflytningshemmede, offentlig transport i rute og bostedsfritak. Kundesenteret har god kompetanse og erfaring innen inkasso. Det følger opp status på saker og har ukentlige samarbeidsmøter med inkassoselskapet. Kundesenteret behandler også forlikssaker, både skriftlig og som representant for bompengeselskapet i forliksråd. Det har også ansvar for å behandle avvikende innbetalinger.

Kundesenteret forvalter et bredt spekter av oppgaver. Det skal sikre effektiv, korrekt og konsistent saksbehandling, og samtidig påse at Vegamots virksomhet oppfyller lover og forskrifter knyttet til bompengeinnkreving og personvern. For å kvalitetssikre arbeidet, har medarbeiderne i kundesenteret jevnlig gjennomgang og oppfølging av rutiner, arbeidsprosesser og regelverk. De loggfører hendelser slik at de har kontroll over utvikling og trender i avvik.

Gjennom en samarbeidsavtale inngått med Bompengeselskap Nord, forvalter Vegamots kundesenter også sju bompengeanlegg i Nordland og Troms fylker. Kundesenteret består av fire medarbeidere og behandlet i 2024 nær 18.000 kundehenvendelser.

Avdelingen for økonomi og administrasjon er ansvarlig for finansforvaltning, økonomistyring og kvalitet/HMS.

Avdelingen utarbeider månedlig regnskapsrapport for hele selskapet og hvert enkelt prosjekt. De har etablert gode rutiner for å sikre effektiv dokumentasjon av regnskapsarbeidet. Felles kostnader fordeles etter ulike nøkler avhengig av hva kostnaden gjelder. For å unngå kryssubsidiering, justeres fordelingsnøklene månedlig etter aktivitet og gjennomgår årlig revisjon av revisor. Dette inkluderer også fordeling og motregning av kostnader iht. samarbeidsavtale med Bompengeselskap Nord og deres seks bompengeprosjekter.

Likviditetsbehov blir vurdert månedlig. Selskapet har en finansstrategi som forvaltes av økonomiavdelingen i samarbeid med daglig leder. Avdelingen utarbeider månedlig anbud på flere lån.

Det er opprettet et kvalitetssystem som gjennomgås ukentlig i avdelingen for å sikre god fremdrift, riktig prioritering og tilfredsstillende dokumentasjon på hva som er utført.

HR følges opp månedlig med gjennomgang av timer, fravær og personalsaker. Innberetning og utbetaling av lønn er satt ut til ekstern leverandør. HMS-arbeid gjennomføres systematisk.

Avdelingen består av økonomi- og administrasjonssjef og fire medarbeidere.

Vegamot er en liten organisasjon med begrenset klimaavtrykk. Alle prosjekter Vegamot finansierer er vedtatt av Stortinget etter lokalpolitisk behandling. Selv om Vegamot har liten innvirkning på bærekraften i prosjektene, legger selskapet stadig større vekt på bærekraftsforhold som det kan være med å påvirke, og som kan påvirke selskapets virksomhet.

Vegamot har jobbet aktivt for å integrere ESG-prinsippene i alle deler av virksomheten. Det er implementert tiltak for å bidra til en mer bærekraftig fremtid.

Disse tiltakene er iverksatt:

• Digitale fakturaer: Det å erstatte papirfakturaer med digitale fakturaer vil gi lavere forbruk av papir, samt lavere utslipp og energibruk knyttet til produksjon og transport. Derfor jobber Vegamot aktivt for å øke andelen digitale fakturaer som utsendes til bilistene. I 2024 var andelen digitale fakturaer på 90,4 %, og purringer på 74,4 %. Ytterligere digitalisering og reduksjon vil forenkles om Forskift om betaling av bompenger på offentlig veg § 5. punkt c utvides fra fødselsdato til personnummer. Vi har beregnet at dette vil halvere dagens utsendelse av papirfaktura.
• Gjenbruk av elektronisk utstyr: Vegamot tilrettelegger for at gammelt IT-utstyr kan gjenbrukes, dette gjelder internt utstyr samt utstyr på bomstasjonene. I stedet for kun ett liv kan en datamaskin få både liv nummer to og tre. På denne måten reduserer vi mengden elektronisk avfall og bidrar til redusert klimapåvirkning. Gjennom å forlenge produktenes levetid har vi en mulighet til å motvirke klimaendringer. Produkter som fungerer og kan gjenbrukes, selges videre som brukte og får et nytt liv som en del av den sirkulære økonomien.
• Ansvarlige samarbeidspartnere: SpareBank1 SMN som er vår bankforbindelse er en av seks norske banker som er med på det globale miljøinitiativet til FN, hvor formålet er å bidra til at finanssektoren utvikler seg i tråd med FNs bærekraftsmål og Parisavtalen. Prinsippene angir den globale standarden for hva det betyr å være en ansvarlig bank, og den vil sikre at bankene skaper verdier for både aksjonærene og samfunnet. Vegamot ser på det som svært positivt at en så stor og viktig forretningsforbindelse bidrar til nasjonale og internasjonale klima- og bærekraftsmål.
• Klimakompenserte fakturautsendelser: Fair Group AS, som er vår samarbeidspartner på fakturadistribusjon og inkasso, ble i 2024 fullt ut klimakompenserte på fakturautsendelser. I samarbeid med KAPO har Fair Group investert i klimasertifikater for å kompensere for alle residualutslipp i 2024, inkludert utslipp fra oppdragsgiveres fakturautsendelser.
• Kildesortering og resirkulering: Kildesortering er innført. Det er også innført rutiner for resirkulering av elektronikk.
• Klimavennlige innkjøp og anskaffelser: Ved innkjøp av kontorrekvisita velger vi miljøvennlige produkter som er sertifisert med miljømerker. Det stilles miljøkrav ved offentlige anskaffelser.
• Færre reiser: Reiseaktiviteten er redusert betydelig da vi i hovedsak benytter elektronisk kommunikasjon. Fleksible arbeidsordninger og tilbud om hjemmekontor reduserer behovet for pendling.
• Redusert energibruk: Det er gjennomført kartlegging og tiltak for å redusere energiforbruk ved bompengeinnkrevingen.
• Papirløs bedrift: Vegamot er en tilnærmet papirløs arbeidsplass. Det benyttes svært lite kopipapir.
• Holdningsskapende arbeid: De ansatte oppfordres til å slå av lys, PC og annet utstyr når det ikke er i bruk.

Vegamots samfunnsoppdrag er å finansiere utvikling av veier og samferdselsrelaterte miljøprosjekt.

Selskapet kjøper tjenester eksternt og krever i anbudene at leverandører oppfyller krav til ILOs konvensjoner om barnearbeid og arbeidstakerrettigheter. I forbindelse med offentlige anbud forplikter leverandørene seg til å følge Vegamots seriøsitetsbestemmelser (Code of conduct). Vegamot har også rapporteringsplikt i henhold til Åpenhetsloven. Årlige rapporter gjøres tilgjengelig på Vegamots hjemmesider. Arbeidet med Åpenhetsloven og aktsomhetsvurderinger er en kontinuerlig prosess. Vegamot har kontaktet leverandører og interessenter for relevant informasjon om deres arbeid med Åpenhetsloven der det anses fornuftig, basert på virksomhetens art og innkjøp. Det er også etablert rutiner for oppfølging av leverandører under allmenngjøringsforskriften.

Vegamots virksomhet skal være transparent og åpen. Faste rutiner og prosedyrer sikrer likebehandling av alle kunder og forretningsforbindelser i den daglige driften. Selskapet opererer etter prinsippet om armlengdes avstand i alle forretningsmessige forhold. Det er opprettet en anonym varslingskanal: https://www.vegamot.no/varslingskanal

Vegamot har etablerte rutiner for registrering, fakturering og betaling av bompasseringer og jobber aktivt for å forenkle betalingsprosessen. Et tiltak for dette er hyppigere fakturering, som gjør fakturabeløpene lavere og dermed enklere å betale før forfall.

Ved valg av inkassoselskap prioriterer Vegamot aktører med lavere salærsats enn lovens maksimum, for å sikre en balansert innfordringsprosess med høy betalingsgrad.

De etiske retningslinjene til Vegamot bygger på ærlighet og respekt for andre mennesker. Alle har ansvar for egne handlinger og skal ta avstand fra – og bekjempe – uetisk praksis. Retningslinjene sikrer at Vegamots ansatte ivaretar sin egen og selskapets integritet i alle sammenhenger. De etiske retningslinjene skal også sikre at lover, retningslinjer og regler overholdes. Vegamot forventer at alle ansatte støtter grunnverdiene og opptrer ansvarlig overfor kollegaer, oppdragsgivere og samfunnet.

Vegamot skal sikre trygge, rettferdige og likeverdige arbeidsforhold. Ansatte tilbys opplæring og utvikling for å kontinuerlig styrke kompetanse og ferdigheter.

Vegamot har en kompetent ledelse med kunnskap og erfaring fra bompengevirksomhet. Selskapet har et aktivt styre med en sammensetning som er ideell for å ivareta styrets plikter og oppgaver.

Styret har vedtatt en finansstrategi som skal sikre at Vegamot oppfyller sine finansieringsforpliktelser og minimerer risiko for å utløse garantier. Innen gitte fullmakter skal innkrevingstiden for de ulike prosjektene holdes innen den som er fastsatt i stortingsproposisjonen. Hensikten er å søke så rimelig finansiering som mulig innen rammene av finansieringsavtale, rekvisisjonsplaner og innkrevingstid. Overskuddslikviditet skal plasseres ved å balansere rentetilbud mot bindingstid og betalingsforpliktelser.

I 2024 har Vegamot gjennomgått og kvalitetssikret alle rutiner og instrukser i virksomheten. Det har vært økt fokus på datasikkerhet, tilgangsstyring, personvern og GDPR. I samarbeid med Statens Vegvesen har Vegamot testet datasikkerheten i nasjonale datasystemer og er i ferd med å innføre nye sikkerhets- og personvernsstiltak i interne systemer. Vegamot er forberedt på å håndtere konsekvensene av et cyberangrep både lokalt og nasjonalt, men jobber først og fremst preventivt for å redusere risikoen for å bli utsatt for slike angrep.

Det er opprettet et avvikshåndteringssystem for å avdekke, rette opp og forebygge avvik. Dette følges opp gjennom en månedlig gjennomgang.

Hver avdeling har et overordnet styringsdokument som oppsummerer lover, regler, arbeidsinstrukser og risikoanalyser tilknyttet avdelingens ansvarsområder. Dokumentet beskriver avdelingens mål, samt verktøyene for å nå disse målene. Det er også laget et overordnet dokument for hele selskapet.

Styret har utarbeidet en egen redegjørelse om foretakstyring. Den er gjengitt til slutt i årsberetningen.

Omsetningen i Vegamot økte fra MNOK 2 132 i 2023 til MNOK 2 139 i 2024. Årsresultatet vil vanligvis være null, ettersom alt overskudd fra de enkelte veiprosjektene brukes til å avskrive innkrevingsretten eller forpliktelsen.

Vegamots egenkapital tilsvarer aksjekapitalen. I tillegg avsettes 80 % av konsumprisindeksregulert innbetalt aksjekapital som annen egenkapital til eierne.

Verdien av fremtidige innkrevingsretter er i 2024 vurdert til MNOK 9 453,1, som er en økning fra MNOK 6 937 i 2023. Økningen skyldes at rekvisisjonene på eksisterende prosjekter har vært større enn avskrivningene. Forpliktelsene knyttet til bypakker har økt fra MNOK 769,3 i 2023 til MNOK 912,6 i 2024. Økningen skyldes større inntektsstrøm enn rekvisisjoner.

Selskapets totalbalanse er økt fra MNOK 7 824,8 i 2023 til MNOK 10 793,5 i 2024. Ved rekvirering på prosjekter med etterskuddsinnkreving økes innkrevingsretten (eiendel), mens i prosjekter med forskuddsinnkreving (hovedsaklig bypakker) reduseres forpliktelsen (gjeld). Overskudd fra etterskuddsinnkreving brukes til avskrivning av innkrevingsretten, mens overskudd fra forhåndsinnkreving bidrar til økning av forpliktelsen.

Samlet kontantstrøm for selskapet viser en økning i likviditetsbeholdningen på MNOK 393,7.

Som et ledd i oppfølgingen av de regionale bompengeselskapene har Samferdselsdepartementet bedt om at det utarbeides et sett med overordnede KPI-er for de regionale bompengeselskapene.

Vegamot har en marginal nedgang i andel fakturerte krav sendt til inkasso fra 2023 til 2024. Dette har trolig flere årsaker. Utstederne stengte nesten ingen AutoPass-avtaler før på slutten av 2022. Stenging av avtaler har tatt seg opp i 2024. Disse dårlige betalerne ble fullpriskunder i 2023, noe som sannsynligvis økte andelen krav sendt til inkasso. I tillegg har dyrtid og dårligere råd hos folk flest slått inn også hos Vegamot. Fra september 2023 ble det innført timesregel for fullpriskunder i bypakker. Vi tror dette vil redusere tapene i forhold til omsetning noe framover.

Økning i driftskostnad per passering i 2021 og 2022 skyldes i hovedsak økte kostnader på grunn av bytte av systemer og salg av utsteder. Moms på all utstedergodtgjørelse etter salg av utsteder øker også kostnadene betydelig. I 2023 og 2024 ble kostnaden per passering redusert som budsjettert. Vegamot har lavere kostnad per passering enn det nasjonale gjennomsnittet.

Reduksjon i driftskostnad i % av inntekt i 2024 skyldes økte passeringsinntekter uten at kostnader har økt forholdsmessig like mye. Det er i hovedsak kostnadene med utstedergodtgjørelse og tap som har økt. De fleste andre kostnader er redusert. Vegamot har lavere kostnad i % av inntekt enn det nasjonale gjennomsnittet..

Reduksjon i driftskostnad i % av inntekt inklusive tilskudd til reduserte takster utenom byområder i 2024 skyldes økte passeringsinntekter uten at kostandene har økt forholdsmessig like mye. Det er i hovedsak kostnadene med utstedergodtgjørelse og tap som har økt. De fleste andre kostnader er redusert. Vegamot har lav kostnad i % av inntekt inklusive tilskudd til reduserte takster utenom byområder enn det nasjonale gjennomsnittet.

Vegamots kostnader kan grovt sett deles inn i to hovedkategorier:

1. Mer påvirkbare kostnader
2. Mindre påvirkbare kostnader

Den første kategorien inkluderer lønn, administrasjonsutgifter, tap på fordringer og kostnader til innkreving. Blant disse er tap på fordringer og innkrevingskostnader spesielt knyttet til Vegamots aktiviteter, der antall bomstasjoner og bompasseringer påvirker kostnadsnivået. Mens den andre kategorien, mindre påvirkbare kostnader, omfatter utstedergodtgjørelse og kostnader knyttet til forvaltning av kjerneløsning (Statens Vegvesen).

Innkrevingskostnader omfatter drift og vedlikehold av vegkantutstyr og Vegamots egne innkrevingssystemer. De siste årene er det gjennomført omfattende oppgradering av gammelt innkrevingsutstyr for å sikre korrekt registrering og bedre innkrevingskvalitet. Kostnadene er delvis volumavhengige, altså knyttet til antall bompasseringer.

Kostnader knyttet til administrasjon og lønn utgjorde om lag 10,5 % av driftskostnadene i 2024, (opp fra 9 % i 2023). De samme kostnadene utgjorde 0,7 % av bompengeinntektene i 2024 (opp fra 0,6 % i 2023). Økningen skyldes at Vegamot har økt bemanningen for å møte ytterligere aktivitet og høyere krav til rapportering.

Tap på fordringer ble redusert i 2024. Dette er tap på krav til kjøretøy som ikke er knyttet til en gyldig AutoPASS-avtale, inklusive innkreving fra utenlandske kjøretøy. Bompengeselskapet har ikke adgang til bruk av personnummer ved innkrevingen, noe som gjør det krevende å digitalisere systemene ut over det Vegamot allerede har gjort. Høyt tap på innkreving fra utenlandske kjøretøy skyldes begrenset tilgang til noen utenlandske kjøretøyregistre. I samarbeid med Statens vegvesen jobber bransjen for å oppnå tilgang til utenlandske kjøretøyregister (EuCaris). Mange tilgangsutfordringer vil kunne løses gjennom innføring av EETS-direktivet.

Kategorien mindre påvirkbare kostnader omfatter utstedergodtgjørelse, kostnader knyttet til forvaltning av kjerneløsning (Statens vegvesen).

Utstedergodtgjørelsen er fastsatt til 1,75 % av innkrevde bompenger, som tilsvarer 2,19 % inklusive MVA. Kostnaden økes med bompengeinntektene, og andel kjøretøy med AutoPASS-avtale. Kostnaden utgjorde 29,9 % av driftskostnadene i 2024 (opp fra 27,6 % i 2023).

Kostnader knyttet til kjerneløsninger (Statens vegvesen) er redusert fra 2023 til 2024. Dette skyldes at merkostnader er borte etter overgang til nye systemløsninger.

Vegamot er i en fase hvor selskapet låner opp store beløp fordi flere veiprosjekter er i byggefasen. Det er tatt opp større lån på følgende prosjekter i 2024:

• E6 Ranheim – Åsen
• E6 Ulsberg – Melhus

I et stigende rentemarked har det medført at den gjennomsnittlige renten økte merkbart i 2024, selv om Vegamot har en rentesikringsgrad på 71,36 %.

Selskapets virksomhetsområde som bompengeselskap gjør at det er knyttet moderat finansiell risiko til driften. Muligheten til å øke takstene og til forlenget innkrevingstid og strekningsvise prosjekt bidrar til å redusere risiko. For bompakker vil prosjektets aktiviteter måtte tilpasses prosjektets inntekter.

Vegamot låner i markedet ved å utstede sertifikat- og obligasjonslån samt ved opptak av ordinære lån. Finansiering legges ut på anbud ved hvert låneopptak. Låneopptak styres av selskapets finansstrategi. Strategien skal ivareta eksponering for langsiktig renterisiko og mulig likviditetsrisiko. Figuren nedenfor viser fordelingen mellom motparter på lånene.

Vegamot har redusert renterisikoen gjennom rentebytteavtaler (renteswaper) og fast rente på lån som er inngått. Figuren nedenfor viser fordelingen mellom flytende lån og lån med fast rente samt total sikringsgrad.

Fast og flytende lån uten renteswaper

Fast og flytende lån med renteswaper

Vegamot er i en opplåningsperiode. Derfor er det fremdeles noe ujevn fordeling av forfallene i låneporteføljen. Styring av likviditetsrisiko er konkretisert med faste rammer i sikringsstrategien. I figuren nedenfor ser man grafisk forfalloversikt for Vegamot sine lån.

Vegamot har stødig likviditet og styrer driften og nedbetaling av lån ut fra månedlige likviditetsbudsjett for selskapets fremtidige drift, bompengeinntekter og rekvireringer. Beregningene oppdateres med nye variabler ved behov.

Selskapets finansiering er transparent. Oversikt over låneopptak og garantieksponering er gjort tilgjengelig på Vegamots hjemmesider.

For øvrige risikovurderinger, se note 14 og 15.

Vegamot avholdt ekstraordinær generalforsamling den 14.1.2025 for å bringe styresammensetningen i overensstemmelse med aksjelovens §6-11 a. Krav til kjønnssammensetning i styret. Styret består etter dette av tre kvinner og tre menn. Det er for øvrig ansatt ny administrerende direktør fra 01.03.2025. Ut over dette har det ikke vært hendelser som påvirker årsoppgjøret for 2024.

Selskapets formål er i samarbeid med de berørte offentlige myndigheter å bistå til fullfinansiering av merutgiftene utover de offentlige bevilgninger i forbindelse med planlegging og bygging av nye samferdselsprosjekter i Trøndelag og Møre og Romsdal.

Selskapets eiere vil være offentlige. Selskapet utdeler ikke utbytte til sine eiere, men avsetter 80 % av konsumprisindeksregulert innbetalt aksjekapital som utbetaling til eierne ved oppløsning av selskapet.

Effektiv styring med søkelys på risiko og god internkontroll er et overordnet hensyn for Vegamot og en integrert del av styrets ledelse. Selskapet styres etter målet om at vegprosjekter skal finansieres innenfor rammene gitt i stortingsvedtaket for hvert enkelt bompengeprosjekt. Finansforvaltning følger en fastsatt strategi, med månedlig rapportering og styrerapportering seks ganger i året. Rapporten omhandler både finansielle og ikke-finansielle parametere, med særlig vekt på trafikktall, bompengeinntekter, finansiering og kostnadsstyring. Låneporteføljen måles mot vedtatt finansstrategi. Det legges stor vekt på resultatoppfølging og tiltak som kan sikre selskapets evne til å dekke sine finansieringsforpliktelser. Formålet med risikostyringen og internkontrollen er å håndtere risiko knyttet til virksomheten, og å styrke kvaliteten på den finansielle rapporteringen. Effektiv risikostyring og god internkontroll bidrar til å sikre aksjonærenes garantier og måloppnåelse for øvrig. Styret mener Vegamot AS har en god internkontroll og en risikostyring som er tilpasset virksomheten.

Vegamot AS har seks styremedlemmer, tre kvinner og tre menn. Valgkomiteen foreslår alle styrets medlemmer. Styret ivaretar aksjonærfellesskapets formål og selskapets behov for kompetanse, kapasitet og mangfold. Styret tilfredsstiller kravene til uavhengighet som følger av anbefalingen. For å sikre kontinuitet i styret velges medlemmene for en periode på to år. Halve styret er på valg hvert år. Styret i Vegamot AS har overordnet myndighet og ansvar for forvaltning av selskapet. Det avholdes fire til seks styremøter i året. Generalforsamlingen velger styrets leder og nestleder. Styret følger opp selskapets økonomi og administrasjonens løpende drift. Styret har opprettet et revisjonsutvalg med det formål å styrke styrets saksforberedelse og diskusjon i saker innenfor utvalgets arbeidsområder. Revisjonsutvalget gir mulighet for en grundig og betryggende saksbehandling på områder som er vesentlige for virksomhetsstyring og internkontroll. Revisjonsutvalget forbereder styresaker som gjelder revisjon, internkontroll og risikostyring samt oppfølging av selskapets finansiering. Revisjonsutvalget har egne møter med revisor.

Denne redegjørelsen anses som en del av styrets årsberetning.